С 1 января 2025г. при регистрации на Мегамаркете нужно заполнить информацию о применяемой системе налогообложения, а также ставках НДС. Эти сведения необходимо указать дважды:

при заполнении блока «Юридическая информация». Данные отсюда используются для расчётов по программе лояльности;
при добавлении информации о товарах. Ставка НДС отражаются в кассовых чеках при расчётах с покупателями товаров.

В статье расскажем, какие виды налоговых ставок по НДС есть в зависимости от режима налогообложения, как правильно отразить ставку НДС при регистрации магазина, а также как указать ставку НДС у определённого товара.

Виды налоговых режимов

Общая система налогообложения (ОСН)

Действует, если вы являетесь ООО или ИП, и не выбрали иной специальный режим налогообложения.

При выборе этого налогового режима ставку НДС в блоке Юридическая информация указывать не нужно — по умолчанию установим 20%.

В информации о товарах укажите ставки НДС, которые применяются к продаже конкретных товаров:

НДС 20%;
НДС 10%;
без НДС (например, к медицинским товарам).

Упрощённая система налогообложения (УСН)

Указанный режим действует, если вы работаете как ООО или ИП, и подали в налоговый орган уведомление о переходе на УСН. Применяется к доходам до 450 млн руб. в год.

Если вы используете несколько специальных налоговых режимов, суммарный доход учитывается по всем.

При УСН во время регистрации магазина в блоке Юридическая информация необходимо указать основной режим НДС, который применяется ко всем вашим доходам, в том числе от оказания услуг. Можно выбрать одно из значений:

Без НДС

Выбирается, если ваши доходы за предыдущий год составили до 60 млн руб, и за текущий год ещё не превысили 60 млн руб.

Режим «Без НДС» применяется также и для автоматизированной упрощённой системы налогообложения (АУСН). Однако обратите внимание, что Мегамаркет не является оператором электронной площадки и не передаёт данные в налоговый орган о ваших доходах и расходах на АУСН.

При работе на Мегамаркете вам нужно самостоятельно вносить информацию для расчёта налоговой базы.

НДС 5%

если сумма ваших доходов за предыдущий или текущий год составила от 60 млн до 250 млн руб., и вы выбрали применение специальных ставок НДС.

НДС 7%

если сумма ваших доходов предыдущий или текущий год составила от 250 млн до 450 млн руб., и вы выбрали применение специальных ставок НДС.

НДС 20%

если сумма ваших доходов за предыдущий или текущий год составила от 60 млн до 450 млн руб., и вы выбрали применение общеустановленных ставок НДС.

В информации о товарах укажите ставки НДС, которые применяются к продаже конкретных товаров.

Обратите внимание

Если вы продаете через Мегамаркет товары, которые освобождаются от НДС (например, медицинские товары), но:

▪️ при этом ваши доходы превышают 60 млн. руб.;

▪️ и в отношении иных доходов (в том числе от оказания услуг) вы уплачиваете НДС (например, 5%),

то при регистрации магазина сделайте следующее:

В блоке «Юридическая информация» выберите ставку НДС 5%.
То, что продажа отдельных товаров не облагается НДС, отразите в информации о товарах.

Налог на профессиональный доход (НПД)

Применяется физическими лицами со статусом самозанятого. Этот режим действует при доходах до 2,4 млн руб. в год.

При таком режиме ставку НДС при регистрации магазина в блоке «Юридическая информация» выбирать не нужно — по умолчанию установим «Без НДС». Однако не забудьте отразить в информации о товарах, что они не облагаются НДС.

Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН)

Применяется юридическими лицами или ИП, соответствующими условиям для применения указанного режима, при условии подачи в налоговый орган необходимого уведомления о переходе на ЕСХН.

При выборе этого налогового режима в блоке Юридическая информация и в информации о товарах необходимо указать ставку НДС в зависимости от условий:

«Без НДС» - если вы освобождаетесь от уплаты НДС по п. 1 ст. 145 НК РФ;
«НДС 20%» - если вы НЕ освобождаетесь от уплаты НДС.

Если вы продаете через Мегамаркет товары, к которым применяется ставка НДС 10%, укажите это в информации о товарах.

Как выбрать ставку НДС при регистрации магазина

1. В блоке Юридическая информация выберите применяемую систему налогообложения.

2. Укажите свою основную ставку НДС.

↓

Как поменять данные о системе налогообложения и ставке НДС в личном кабинете

Если изменилась ставка НДС

Если у вас изменилась применяемая ставка НДС, нужно отразить это в личном кабинете, так как ставка из этого раздела используется в закрывающих документах по программе лояльности (отчёте и образце счёт-фактуры/УПД).

Необходимо внести изменения в личном кабинете не позднее месяца, в котором произошли соответствующие изменения.

1. Перейдите в раздел Отчётность → Выплаты.

2. В блоке «Ваша ставка НДС» нажмите на кнопку изменения

3. В открывшемся окне выберите новую ставку НДС. Сохраните изменения.

Готово! Новая ставка отобразится в этом же разделе, а также в закрывающих документах по итогам этого месяца.

Если изменилась применяемая система налогообложения

Обратитесь в Службу поддержки, приложив уведомление, подтверждающее изменение системы налогообложения.

Как отметить ставку НДС у товаров

1. Перейдите в раздел Сводка по ассортименту → Загрузка и обновление

2. Выберите способ, каким удобно передать нам информацию — через файл или через каталог Мегамаркета.

3. В файле с ассортиментом заполните информацию о товарах.

4. В колонке НДС поставьте нужное значение.

5. Готовый файл загрузите в личный кабинет в разделе «Загрузка и обновление».

3. Заполните информацию о товарах, согласно инструкции по XML-файлу.

4. Добавьте в файл элемент vat с размером ставки:

Возможные значения	ставка НДС при данном значении
1 VAT_20 3 VAT_20_120	20%
2 VAT_10 4 VAT_10_110	10%
VAT_7	7%
VAT_5	5%
6 VAT_0	0%
5 NO_VAT	Без НДС

5. Готовый файл загрузите в личный кабинет в разделе «Загрузка и обновление».

3. Найдите нужный товар по артикулу Мегамаркета или названию.

4. Выберите нужную позицию и нажмите Добавить ассортимент.

5. В открывшемся окне заполните данные о товаре, а также ставку НДС.

6. Нажмите Добавить.